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Información con Relevancia Prudencial 2018
Información sobre el Riesgo de Mercado de la Cartera de negociación
A efectos del cálculo de los requerimientos de recursos propios asociados a la cartera de
negociación, cabe indicar que la entidad considera como tal aquellas posiciones en instrumentos
financieros y materias primas que se mantienen con la intención de negociar, es decir, la cartera
de activos financieros mantenidos para negociar (entendiendo por “intención de negociar”
mantener posiciones con la finalidad de realizarlas en el corto plazo o de beneficiarse a corto
plazo de las diferencias reales o esperadas entre el precio de adquisición y el de venta o de las
variaciones de otros precios o de tipos de interés) o bien que se valoran obligatoriamente a valor
razonable con cambios en resultados (cartera de activos financieros no destinados a negociación
valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados). Finalmente también se
incluyen en la cartera de negociación las posiciones que sirven de cobertura a los elementos de
dicha cartera.
La entidad emplea un modelo interno para la gestión y control del riesgo de mercado. Además,
utiliza este modelo para determinar la adecuación del capital de la carga de capital establecida
según la metodología estándar, por si fuese necesario algún tipo de actuación vía Pilar 2. Una
descripción del modelo de gestión y control de los riesgos se puede encontrar en el punto 2 del
Anexo I.
A continuación se presenta el detalle de los activos financieros incluidos en la cartera de
negociación tal y como se ha definido anteriormente clasificados por cartera contable y
tipología de instrumento al 31 de diciembre de 2018. Esta clasificación recoge los cambios que
introdujo la NIIF 9 en materia de valoración y clasificación de activos y que se detallan al final
de este apartado.
A continuación se presenta el importe de los requerimientos de recursos propios asociados a la
cartera de negociación al 31 de diciembre de 2018:
Requerimientos de recursos propios de la cartera de negociación
Requerimientos por riesgo de posición
59.826
Requerimientos por riesgo de crédito de contraparte
6.709
Total requerimientos de recursos propios
66.535
Datos en miles de euros.
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Activos Financieros de negociación
Activos financieros mantenidos para negociar
1.920.383
Derivados
926.943
Instrumentos de patrimonio
240.744
Valores representativos de deuda
752.696
Activos financieros no destinados a negociación valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados
60.413
Instrumentos de patrimonio
19.093
Valores representativos de deuda
41.320
Total activos financieros de la cartera de negociación
1.980.796
Datos en miles de euros