Cecabank_Información con Relevancia Prudencial 2015

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El riesgo de tipo de interés es el riesgo que afecta o pue-
de afectar a los resultados o al capital como consecuen-
cia de movimientos adversos en los tipos de interés en la
cartera de inversión.
La medición y análisis de este riesgo se realiza consi-
derando los siguientes aspectos y de acuerdo con las
premisas que se describen a continuación:
Se realiza de una manera permanente.
Se analizan los efectos que sobre el Margen de
Intermediación y en el Valor Económico podrían
tener variaciones en los tipos de interés en las
distintas divisas en las que se mantienen exposicio-
nes significativas.
8. Riesgo de Tipo de Interés en Posiciones
no Incluidas en la Cartera de Negociación
(miles de euros) 0<=1M 1<=2M 2<=3M 3<=4M 4<=5M 5<=6M 6<=12M 1<=2Y 2<=5Y 5<=10Y 10<=20Y 20<=30Y
Activo 3,113,962 205,414 183,617 323,707 311,471 102,878 1,290,490 768,544 338,000 334,300 43,300 68,765
1. Caja y depósitos en
bancos centrales
305,759
2. Activos financieros
disponibles para la venta
428,329 136,333 133,633 225,000 300,000 94,000 1,165,003 754,047 113,000 201,200 26,200
2.1 Valores representativos
de deuda 428,329 136,333 133,633 225,000 300,000 94,000 1,165,003 627,750 113,000 201,200 26,200
2.2 Instrumentos de capital 126,297
3. Inversiones crediticias 39,831 57,677 16,984 38,707 11,471 8,878 25,487 3,797 12,100
3.1 Valores representativos
de deuda 37,941 2,000 16,000 31,370 2,207 1,600 12,100
3.2 Crédito a la clientela 1,636 55,677 984 7,337 9,264 8,878 25,487 2,197
3.3 Depósitos de entidades
de crédito
254
4. Cartera de Recursos
propios
2,248 11,403 33,000 60,000 100,000 10,700 225,000 133,100 5,000
5. Derivados de cobertura 2,337,795
6. Participaciones 68,765
Pasivo 3,355,070 86,003 36,624 92,840 400,565 115,268 811,740 723,125 479,520 15,701 434 86
1. Pasivos fin. coste amort.y
VR camb. en PyG
-1,488,885 3,770 30,392 240 150,870 268 102,240 4,125 13,234 15,701 434 86
1.1 Depósitos de entidades
de crédito
-1,488,885 3,770 30,392 240 814 268 2,210 4,125 13,234 15,701 434 86
1.2 Cesión temporal de
activos 150,056 100,030
1.3 Débitos represent. por
valores de negoc.
2. Depósitos de la clientela 4,843,956 6,232 6,232 90,286
3. Derivados de cobertura 76,000 92,600 249,695 115,000 709,500 719,000 376,000
Gap -241,109 119,411 146,992 230,867 -89,094 -12,390 478,750 45,419 -141,520 318,599 42,867 68,679
Gap Acumulado -241,109 -121,698 25,294 256,162 167,068 154,678 633,428 678,847 537,327 855,926 898,793 967,472
En los análisis se incluyen todas aquellas posicio-
nes que son sensibles al riesgo de tipo de interés,
incluyendo los derivados sobre tipo de interés, tanto
implícitos como explícitos, y excluyendo las posicio-
nes que forman parte de la cartera de negociación.
En base a los análisis anteriores, se adoptan las medi-
das necesarias que garanticen una gestión óptima de
dicho riesgo.
El análisis del Gap muestra la exposición al riesgo de
tipo de interés a partir de la estructura de vencimientos
y/o repreciaciones de las posiciones. Este análisis per-
mite conocer las posiciones de riesgo de interés en los
distintos plazos y, así, intentar conocer donde se pueden
producir potenciales impactos en el Margen Financiero
y en el Valor Patrimonial. Los datos al cierre del año
2015 se muestran en la siguiente tabla: