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Información con Relevancia Prudencial 2018
Gestión de riesgos
Politicas y objetivos
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El Consejo de Administración de Cecabank (en adelante, el Consejo) establece los objetivos
empresariales de la entidad y es el máximo responsable de los riesgos que ésta asume en el
desarrollo de sus actividades. Así, es este órgano el que determina las políticas generales en
materia de asunción de riesgos. Igualmente, el Consejo es el primer impulsor de la cultura
corporativa de riesgos, orientada a asegurar unos sistemas de control interno eficientes y unos
procesos de gestión y medición de los riesgos rigurosos y completos.
Para cumplir con sus responsabilidades en materia de riesgos, el Consejo se ha dotado de una
estructura de apoyo y de un sistema de reporte que favorece el mantenimiento del perfil de
riesgos y la implantación de las políticas acordadas. Esta estructura se describe en los siguientes
apartados.
La filosofía de gestión de riesgos está basada en rigurosos criterios de prudencia, de forma
consistente con la estrategia comercial y pretende asegurar un empleo eficiente del capital
asignado a las unidades de negocio. Los resultados de aplicar esta filosofía se traducen en un
perfil de riesgos muy prudente donde destacan unos elevados niveles de solvencia y una situación
holgada de liquidez.
El Consejo determina la tipología e intensidad de los riesgos que se considera razonable asumir
a la hora de alcanzar sus objetivos empresariales. La definición y actualización anual de este
apetito al riesgo queda recogida en el Marco de Tolerancia al Riesgo, así como en las políticas
generales que rigen cada riesgo, y que en ambos casos aprueba el propio Consejo. También
es responsabilidad del Consejo el seguimiento de su perfil de riesgo efectivo y de asegurar
la consistencia entre ambos. Para ello se apoya en los trabajos llevados a cabo por el Comité
de Riesgos.
El Consejo de Administración asume, para la consecución de sus objetivos empresariales, que
Cecabank mantenga en todo momento un perfil de riesgos conservador, de forma que se pueda
razonablemente predecir que las pérdidas que se produjeran por la materialización de los riesgos,
incluso en situaciones de estrés, sean asumibles dentro de la marcha normal del negocio sin que
se vean afectados permanentemente los objetivos de capital y liquidez.
Junto con la definición cualitativa del perfil de riesgos deseado, el Consejo establece los niveles
de tolerancia con métricas cuantitativas que determinan el apetito de riesgo. Estas están
definidas del siguiente modo:
•
Para cada riesgo relevante identificado se determinan las pérdidas máximas que la entidad
está dispuesta a asumir en el desarrollo del negocio. La definición se establece en términos
de medidas prospectivas que permiten anticipar las pérdidas que se pudieran registrar, en
caso de materializarse los riesgos, pero también en términos de pérdidas máximas toleradas
(en el Anexo I de este documento aparece un mayor detalle de las métricas empleadas). Estas
métricas están relacionadas con la cuenta de resultados y la base de capital disponible, con el
objetivo anteriormente mencionado de que, en caso de producirse quebranto, sean asumibles
dentro de la marcha normal de la entidad;
•
La posición de liquidez mínima disponible debe permitir el cumplimiento holgado de todos los
compromisos de la entidad, incorporando un margen de seguridad para que en todo momento
se pudieran atender situaciones inesperadas.
•
Las ratios de solvencia y de apalancamiento que el Consejo pretende para la entidad se
mantienen sustancialmente por encima de los requerimientos regulatorios. Este exceso de
capital se considera esencial para alcanzar, en cantidad y calidad, niveles de solvencia y
apalancamiento apropiados para el negocio mayorista que se desarrolla, y supone uno de los
elementos que determinan el posicionamiento competitivo de Cecabank.