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Información con Relevancia Prudencial 2018
Anexos
Las estrategias de control / mitigación deberán
estar consensuadas con los Responsables de las
áreas afectadas cuando estos procesos impliquen
mayores dotaciones de recursos humanos o técnicos o
reestructuraciones significativas de los procesos.
4. Riesgo de cumplimiento
normativo
El Departamento de Cumplimiento Normativo ha
diseñado un sistema de gestión integral del riesgo de
cumplimiento, que consta de tres niveles:
•
Mapas de riesgos
, que identifican las obligaciones
cuyo cumplimiento debe ser controlado e incorporan
una metodología para valorar los riesgos sobre la
base de criterios objetivos (posible sanción por parte
del supervisor y probabilidad de efecto reputacional
debido a la publicación de la sanción).
•
Mapa de controles
, en los que se diseñan
los controles para la cobertura de los riesgos
identificados en el mapa de riesgos.
•
Diseño de un sistema de información o
reporting
,
por el que los resultados obtenidos de los controles
son informados al Comité de Cumplimiento y Riesgo
Operacional, a fin de que puedan adoptarse las
medidas correctoras adecuadas. Los informes anuales
de la función de cumplimiento se elevan asimismo a
la Comisión de Auditoría.
5. Riesgo en instrumentos
de capital no incluidos en
la cartera de negociación
La entidad mantiene posiciones en instrumentos de
capital no incluidos en su cartera de negociación.
Estas posiciones constituyen participaciones en
entidades que se mantienen, con carácter general,
con fines estratégicos.
El seguimiento de los riesgos de estas posiciones está
integrado en los circuitos ordinarios de gestión de
riesgos.
En el Apartado 6 de este documento se incluye
información sobre estos instrumentos y los requerimientos
de recursos propios que se derivan de ellos.
6. Riesgo de tipo de
interés de balance
El riesgo de interés estructural de balance se puede
definir como la exposición de la situación financiera
y económica a movimientos adversos en los tipos de
interés derivada de la diferente estructura temporal
de vencimientos y repreciaciones de las partidas del
balance global. Este riesgo es parte sustancial del
negocio bancario y puede afectar en gran medida al
margen financiero y al valor económico del capital. En
consecuencia, una gestión del riesgo de interés que
lo mantenga en niveles prudentes es esencial para la
seguridad y fortaleza de la entidad.
Objetivos, políticas y procesos de gestión
del riesgo de tipo de interés de balance
Los objetivos marcados para la gestión de los riesgos de
balance son los siguientes:
•
Establecer mecanismos adecuados para evitar
pérdidas inesperadas debido al impacto de
movimientos de tipos de interés mediante la
protección del margen financiero y del valor
económico del capital.
•
Adoptar estrategias de inversión y cobertura que
logren un equilibrio a corto (margen financiero)
y a largo plazo (valor económico del capital) del
impacto financiero derivado de movimientos en los
tipos de interés.
•
Ejecutar estrategias de inversión y cobertura que
potencien la generación de resultados bajo los
niveles de riesgo aprobados.
•
Asegurar niveles adecuados de liquidez que faciliten
el crecimiento adecuado del negocio con unos
costes de financiación óptimos, asegurando el
nivel adecuado de activos líquidos a corto plazo y
gestionando la evolución de la liquidez en el medio/
largo plazo a través de emisiones propias de deuda o
mediante cualquier otro medio.
Para alcanzar los objetivos descritos anteriormente,
se ha articulado una estructura de límites de los
riesgos estructurales de balance que garantice que los
niveles de exposición al riesgo se encuentran dentro
del nivel de tolerancia fijado por la Alta Dirección.
A|A.I