InformeRelevanciaPrudencial

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le permita cumplir con sus
compromisos de pago.
Con carácter general y tradicional,
se dispone de diversas formas de
captación de liquidez, entre las
que se encuentran la captación
de depósitos de clientes, la
disponibilidad de diversas líneas de
tesorería ante organismos oficiales
y la captación de liquidez a través
del mercado interbancario.
Medición del riesgo
de liquidez
A continuación se detallan las
medidas empleadas por la División
de Riesgo de Mercado, Balance
y Liquidez para la medición del
Riesgo de Liquidez.
GAP DE LIQUIDEZ
El gap de liquidez supone el perfil
de vencimiento y liquidaciones
por línea de riesgo (clasificados los
activos y pasivos de acuerdo a su
plazo de vencimiento residual más
los flujos de intereses derivados
de dichas masas) y muestra
la estructura de mismatch del
balance, en términos de entradas y
salidas de flujos de caja.
Refleja el nivel de liquidez
mantenido en condiciones
normales de mercado y
proporciona información sobre
las entradas y salidas de caja,
tanto contractuales como no
contractuales, según hipótesis
de comportamiento, para un
periodo determinado.
Se reporta con periodicidad mensual.
INVENTARIO DE LIQUIDEZ
Se realiza (al menos dos veces al
día) un listado que permite hacer
un seguimiento de los activos
líquidos disponibles para identificar
las posibles fuentes disponibles en
caso de contingencia de liquidez.
RATIOS DE LIQUIDEZ
Los ratios de liquidez tienen como
objetivo valorar y medir la liquidez
en el balance, siguiéndose de
forma diaria los siguientes:
Ratios de liquidez a corto plazo:
Estos ratios estiman la capacidad
potencial para generar liquidez en
un plazo de 7, 15 y 30 días para
hacer frente a una eventualidad de
liquidez, y evalúan la suficiencia de
la proporción de los depósitos a la
vista captados que se mantienen
en activos líquidos.
Ratio de liquidez estructural: El
objetivo de este ratio es identificar
el mismatch en la financiación,
mostrando la estructura de
generación de la liquidez y de
financiación/inversión por plazos.
Ratio de supervivencia: Este ratio
estima el plazo en que se puede
hacer frente a los compromisos
de liquidez para un período de 30
días en caso de falta de acceso al
mercado interbancario o fuentes
de financiación alternativas. Se
combinan diferentes escenarios
de indisponibilidad de acceso
a las fuentes de financiación
contempladas en el cálculo, así
como la retirada inmediata de
posiciones de clientes catalogadas
como estables.
También se realizan ratios
de stress donde se combinan
diferentes restricciones, como la
imposibilidad de acceder a los
mercados de capitales, la retirada
masiva de depósitos a la vista, la
activación de los compromisos de
liquidez contingentes, así como
otras condiciones externas de
los mercados.
De forma adicional, también se
realiza un seguimiento diario
de una serie de indicadores de
alerta e intensidad de la crisis
de liquidez y se lleva a cabo un
inventario detallado y actualizado
permanentemente de la capacidad
“licuación” de los activos
en balance.
Límites de riesgo de liquidez
El Consejo de Administración,
dentro de su función de
seguimiento, establece un marco
de límites para el riesgo de tipo de
liquidez, basado en el seguimiento
de la situación de liquidez a
corto plazo.
En concreto, los límites se
han establecido sobre los
siguientes indicadores:
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