Cecabank_Información con Relevancia Prudencial 2015

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Seguimiento y control del riesgo
de crédito
El seguimiento del riesgo de crédito se efectúa mediante
una gestión activa de las carteras. El objetivo funda-
mental consiste en detectar con antelación suficiente
aquellas contrapartidas que pudieran registrar algún
deterioro en su calidad crediticia. El seguimiento siste-
mático permite clasificar toda la cartera en contrapar-
tidas de Riesgo Normal y Contrapartidas en Vigilancia
Especial. Cabe añadir que todas las contrapartidas de
esta última categoría tienen asignada una política de
actuación, que puede variar desde simplemente revisar
la evolución de su calidad crediticia hasta congelar toda
la operativa, y un plazo de revisión de la misma.
Al igual que en el proceso de análisis, los ratings son un
eje más del proceso de seguimiento del riesgo, además
del país y tipo de negocio, entre otras variables.
Adicionalmente, y como parte del seguimiento de los
riesgos de crédito asumidos por la operativa de mer-
cados, en colaboración con la Asesoría Jurídica se
gestiona de manera activa y se efectúa el seguimiento
de la adecuación de la documentación contractual que
sustenta la operativa.
El proceso de control lo conforma toda la actividad rela-
cionada con la verificación permanente del cumplimien-
to de todos los límites de riesgo de crédito, contraparte
y liquidación establecidos, la gestión y reporting de ex-
cedidos, así como el mantenimiento y actualización de
las parametrizaciones de los productos, clientes, países,
grupos económicos, ratings, contratos de compensación
contractual y garantías financieras, en las herramientas
de control.
Estructura de límites de riesgos
La estructura general de límites de riesgo de crédito (en-
marcada dentro del Marco de Tolerancia al Riesgo) está
dividida en dos grandes grupos.
Por un lado se encuentran los límites otorgados a una
contrapartida de forma individual. Por otro lado, se
encuentran una serie de límites asociados a determina-
das actividades: los límites por riesgo país y los límites
operativos para la renta fija y para la actividad de renta
variable, entre otros.
Metodología de medición del riesgo
de crédito
La metodología aplicada para el cálculo de la exposi-
ción por riesgo de crédito es la estándar prevista en la
Normativa de Solvencia. Además, para los productos
sujetos a riesgo de contrapartida la Entidad aplica el
Método de valoración de la posición a precios de mer-
cado de las distintas operaciones, a la que se le añade
unos Add-on’s o coeficientes que, aplicados sobre el no-
cional, incorporan a la medición el riesgo potencial de
cada operación hasta el vencimiento. Las herramientas
de gestión proporcionan información sobre el consumo
de límites en tiempo real para cada contrapartida y
grupo económico, permitiendo realizar un seguimiento
continuado de cualquier modificación y/o excedido en
los límites.
La existencia de garantías y colaterales son considera-
dos a efectos de un menor consumo del riesgo de crédito
en las operaciones amparadas por los mismos, también
de acuerdo con los criterios establecidos en la regula-
ción vigente.
Riesgo de concentración
El riesgo de concentración, dentro del ámbito del riesgo
de crédito, constituye un elemento esencial de gestión.
Se efectúa un seguimiento continuo del grado de con-
centración del riesgo de crédito bajo diferentes clasifi-
caciones relevantes: países, ratings, sectores, grupos
económicos, etc.
Para la gestión del riesgo de concentración, se aplican
unos criterios prudentes, de manera que permite gestio-
nar los límites disponibles con suficiente holgura respec-
to de los límites legales de concentración establecidos.
A cierre de 2015 dos exposiciones superaban el umbral
de los grandes riesgos.
En cuanto al nivel de concentración sectorial, es conse-
cuencia de la especialización del Grupo en la realización
de toda clase de actividades, operaciones y servicios
propios del negocio de banca en general o relacionados
directa o indirectamente con ésta. Así, los riesgos en el
sector financiero representan en torno al 89% de la ex-
posición total, si bien en la valoración de este grado de
concentración sectorial, debe considerarse que la expo-
sición se mantiene en un segmento altamente regulado
y supervisado.